Как правильно списать кредиторскую задолженность?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день!Подскажите пожалуйста, как правильно списать кредиторскую задолженность.! я работаю недавно, и до меня бухгалтер в 2012г. забыл выставить поставщику счет на 20 тыс. по  гидравлич. испытаниям, а оплата по бухгалтерии прошла.и сейчас получается мы должны 20 тыс.поставщик утверждает что никто никому ничего не должен и актов сверки у них уже нет (бюджетники). что делать не представляю?Заранее спасибо!

  
  Не поняла ситуацию.
  Ваша организация оказала услуги,но не выставила документы(акты) покупателю-бюджетной организации?
  От кого кому прошла оплата?
• да, забыли выставить счет. но бюджет по сметной стоимости без счета все оплатил.
• Цитата: да, забыли выставить счет. но бюджет по сметной стоимости без счета все оплатил.

  Здравствуйте Людмила. То есть у вас есть оплата но нет отгрузки что ли ? Проводки  Д 51 К 62.2, Д 76 АВ К 68.2  ?  Если так, то не надо никакую задолженность списывать, нет основания. Вы должны отразить пропущенную реализацию как доход прошлых лет Д 62.1 К  91.1 Д 62.2 К 62.1 Д 68.2 К 76 АВ. И у вас задолженность закроется.
  
  Если бюджет утверждает что у них все закрыто, попросите у них копии ваших документов на реализацию.
• Цитата: да, забыли выставить счет. но бюджет по сметной стоимости без счета все оплатил.

           Оплата была произведена и в бюджетной организации нет задолжности, значит документы были подписаны, т.е. акты сдачи-приемки, счет-фактура. Документы и у вас должны быть.
• спасибо большое